在很多人的印象中，贷款利率应该很简单，但实际上，贷款利率并没有大多数人想象的那么简单。
也许，大家都知道贷款年利率和贷款月利率的概念，但对贷款的实际利率和账面利率却知之甚少，有些人甚至从未听说过实际利率和账面利率。有时，合同利率相同的贷款，也会因还款方式不同而导致利率不同。
要真正了解银行贷款利率，借款人必须明确以下内容。
首先，年利率和月利率是多少
贷款年利率=贷款月利率12
二、什么是基准利率与上浮利率
很多时候贷款利率会上下波动，但涨的次数多，跌的次数少。当贷款利率不上浮也不下降时，就是基准利率。基准利率由中国人民银行公布，当经济出现过热或调整时，中国人民银行会调整贷款利率，此时基准利率就会改变。
2010-2015年银行贷款基准利率调整一览表：贷款利率上升，即在基准利率基础上上升。有时，我们听到贷款利率上升40%，这是基准利率乘以140%。如果贷款利率下降，将在基准利率的基础上贴现。贷款利率贴现大多发生在住房抵押贷款利率。在房地产市场低迷的时候，国家出台了降低住房抵押贷款利率的政策，实施了10%(下调10%)和8%(下调20%)的基准利率。比如贷款利率下降20%，即基准利率乘以0.8。基准利率为5.65%的，下降20%时为4.52%(5.65%0.8%)。
三、什么是实际利率与账面利率
(贷款本金50万元年利率5.10%，评估费4000元，保险费900元) 50万元=6.08%
4.几分利息和几分利息是什么意思
可见，民间中所说的“一分”就是“10%”，“―厘”就是“1%”。
五、还款方式对贷款利率的影响
当然，小德也可以选择B类贷款：信用消费贷款。贷款期限一年，贷款金额4.8万元，贷款年利率6%，到期后本息合计50880元(本金4.8万元，利息2880元)。
表面上看，a贷款只需要支付1920元的分期付款费用，而b贷款则需要支付2880元的利息。似乎贷款更划算，利率也更低。但实际上，实际利率和账面利率的差异是由还款方式的不同造成的。
表面上看，A类贷款的本金是每月4000元，所以小德对银行资金的使用逐月减少，如果换算成年利率，他的实际手续费是8%左右。A、B两笔贷款占用银行资金金额列表如下。
从上表可以发现，从贷款是否便宜的角度来看，选择B贷更划算。
