证办字[2020]25号

各区县人民政府，高新区、经济开发区、文昌湖区管委会，市政府各部门，有关单位，各大企业、高等院校：

《淄博市市属国有企业主业管理办法》已经市政府同意，现印发给你们。请认真执行。

淄博市人民政府办公室

2020年3月15日

(本文公开发布)

淄博市市属国有企业主业管理办法

第一章总则

第一条为依法履行出资人职责，建立健全以资本管理为重点的国有资产监管体系，促进市属国有企业规范经营主体管理，优化国有资本布局结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规的规定，参照省政府办公厅《关于进一步加强省属企业主业管理工作的意见》(郑路办发〔2019〕15号)，结合实际，制定本办法。

第二条本办法适用于经市政府授权依法履行出资人职责的市属国有企业(以下简称企业)。本办法所称主营业务，是指企业具有竞争优势并带来重大利润收入的主营业务经营。

第二章主营业务设立的基本原则

第三条企业主营业务应当符合国家、省、市有关产业政策，符合新旧动能转换重大项目发展要求，符合我市国有经济布局调整方向，有利于充分发挥市属企业的基础保障和带动作用。

第四条根据企业功能定位，立足现有产业基础和未来转型升级需要，突出企业特色优势。竞争性企业主业重在发展质量和效益，功能性企业主业重在战略功能，公益性企业主业重在社会效益和民生保障功能。

第五条企业主营业务应当具有较好的资源优势和人才、渠道、创新、管理等基础条件，或者具有较强的同行业竞争优势，能够支撑企业持续发展。紧密结合我市“四强”产业攀登计划和优势传统产业升级，优选市场竞争力强、经济效益好、增长潜力大的业务作为主业。

第六条企业主营业务一般不超过三项(原则上小型企业不超过两项)。主营业务名称参照《国民经济行业分类》中的大类、中类名称或结合实际情况确定，相关性高、协同性强的业务可以适当分类。单个主营业务的资产总额、营业收入和利润总额原则上不低于企业总额的25%；符合我市产业方向，对培育业务予以重点发展，其指标占比不受限制。

第三章主要业务确认程序

第七条企业应当根据职能定位和发展战略规划，紧密结合内外部环境和发展实际，在认真研究论证的基础上，按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》履行决策程序后，形成主营业务申报确认草案(包括拟定主营业务并说明其依据，如主营业务的发展现状和前景、主要指标及其占比、竞争力分析等)。)，并以书面形式报送市国有资产监管机构。

第八条市国资监管机构对拟由企业确认的主营业务草案进行研究审查，向企业提出初步确认反馈意见，企业应当根据反馈意见进行修改完善。涉及多个股东单位的，充分征求各方意见。注重尊重企业发展实际，与企业充分沟通，达成共识。

第九条

ze:15px;">第四章主业发展基本要求

第十一条企业要加强战略管理，对主业发展情况深入研究分析，包括产业竞争力、盈利或支撑能力等，明确主业发展目标和路径措施，持续提升主业竞争优势。结合规划评估和内外部环境变化，定期对主业的资产、经营、投入、产出情况进行梳理分析，制定主业发展优化方案。市国资监管机构加强对企业主业发展的指导，形成常态化的主业发展情况监测机制。

第十二条企业要依据主业加强投资管理，在制订实施年度投资经营计划时，优先向主业配置资源，加大主业投资发展力度，严控非主业投资活动，严格限制非主业投资比例和计划外非主业项目，避免盲目扩张。围绕主业加强研发机构建设，加大研发创新投入，充分发挥企业创新主体作用，不断提升自主创新能力。市国资监管机构要加强对企业投资方向引导，推动企业优化投资结构，切实防范投资风险。

第十三条企业要坚定不移聚焦主业，突出主业开展专业化整合，推动技术、人才、资本等要素向主业集中，不断增强主业的资源配置效率、盈利能力和市场竞争力。积极利用资本市场和产权市场进行开放式重组，逐步剥离、有序退出不具备发展优势的非主业资产和业务。

第十四条本办法自印发之日起施行，有效期至2024年3月14日。

淄政办字〔2020〕26号

各区县人民政府，高新区、经济开发区、文昌湖区管委会，市政府各部门，各有关单位，各大企业，各高等院校：

《淄博市市属国有企业投资融资和担保监督管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

淄博市人民政府办公室

2020年3月15日

（此件公开发布）

淄博市市属国有企业投资融资和

担保监督管理办法

第一章总则

第一条为依法履行出资人职责，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制，推动市属国有企业规范投资、融资和担保管理，优化国有资本布局，防控风险，更好落实国有资产保值增值责任，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理条例》《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》和《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）及《山东省省属企业投资监督管理办法》等法律法规和文件，结合实际，制定本办法。

第二条本办法适用于市国资监管机构根据市政府授权依法履行出资人职责的国有独资企业和国有控股企业及其所属企业（以下简称企业）。

第三条本办法所称投资是指企业在境内从事的固定资产投资和长期股权投资；本办法所称融资是指除企业短期流动贷款以外发行债券、融资租赁、重大项目长期贷款和利用外国政府专项贷款等债务性融资行为；本办法所称担保是指企业所有对外担保行为。

第四条企业是投资、融资和担保的决策主体、执行主体和责任主体，职责主要包括：

（一）依据功能定位和发展战略规划，合理确定投资方向、策略和标准；合理确定融资、担保方式和规模，有效防控风险；

（二）制定本企业投资、融资和担保管理制度，健全工作流程和规范，完善科学决策机制；

（三）制定和执行年度投资、融资和担保计划；

（四）强化投资、融资、担保尽职调查、可行性研究和审查论证等前期工作，审慎决策；

（五）组织实施投资、融资和担保项目，开展项目后评价；

（六）按规定报告投资、融资和担保管理制度，投资、融资、担保计划及执行和项目后评价等情况，配合监督检查。

第五条市国资监管机构对企业投资、融资和担保行为进行监督管理，按照以管资本为主的原则履行出资人职责，主要包括：

（一）研究和引导市属国有资本投资方向，支持企业依据发展战略规划、围绕主业进行投资；引导企业合理确定融资方式和规模；防控担保风险。

（二）指导和监督企业建立健全投资、融资和担保管理制度；

（三）督促企业依据战略规划编制执行年度投资、融资和担保计划并与财务预算相衔接；

（四）制定企业投资项目负面清单，对企业投资、融资和担保项目进行分类监管；

（五）建立企业投资、融资和担保事项报告制度和监管信息系统，对企业投资、融资和担保信息进行监测分析；

（六）监督检查企业投资、融资和担保管理制度执行情况。

第六条企业投资、融资和担保应当遵循下列原则：

（一）坚持质量第一、效益优先，增强企业核心竞争力，实现高质量发展；

（二）遵守有关法律法规和企业章程，符合国家和省市产业政策、发展规划，以及国有资本布局结构调整导向，体现出资人意愿；

（三）符合企业功能定位、发展战略规划及投资、融资和担保管理制度，坚持聚焦主业发展；

（四）投资、融资和担保规模与资产规模、资产负债水平和筹融资能力相适应，与企业管理能力、人力资源等相匹配。

第二章制度体系建设

第七条企业应当建立健全投资、融资和担保管理基本制度、各类专项制度、实施细则及工作流程等管理制度体系，主要包括：

（一）投资、融资和担保应遵循的基本原则；

（二）投资、融资和担保管理流程、管理部门及相关职责；

（三）投资、融资和担保决策程序、决策机构及其职责；

（四）投资项目负面清单；

（五）投资、融资和担保跟踪、中止、终止或退出制度；

（六）投资、融资和担保风险管控制度；

（七）投资、融资和担保信息化管理、事项报告制度；

（八）投资、融资和担保后评价、责任追究和奖惩制度；

（九）对所属企业投资、融资和担保的授权与监管制度。

第八条市国资监管机构负责所出资一级企业投资、融资和担保行为的监管；一级企业负责所出资二级以下企业投资、融资和担保行为的监管。合理划分不同产权级次企业的职责和权限，制定分级分类管理规则。对所属企业的投资、融资和担保事项，通过派出的产权代表（股东代表、董事等）依法依规发表意见，行使表决权。

第九条市国资监管机构建立投资、融资和担保监管信息系统，对企业年度计划、季度及年度完成情况、重大项目实施及后评价情况等信息，进行监测、分析和管理。

第十条市国资监管机构根据有关规定和监管要求，以经确认的主业和发展战略规划作为企业编制年度投资、融资、担保计划和监管的重要依据。

第十一条市国资监管机构建立发布企业投资项目负面清单，设定禁止类、特别监管类投资项目，实行分类监管。对于禁止类投资项目，企业一律不得投资；对于特别监管类投资项目，企业应报市国资监管机构履行相关程序。企业投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。

第三章备案管理

第十二条企业应结合实际制定或修订本企业投资、融资和担保管理制度，经董事会审议后报市国资监管机构备案，并指导督促所属企业建立健全相应制度。

第十三条企业应当依据发展战略规划，编制年度投资、融资和担保计划，并与财务预算相衔接。市国资监管机构对年度计划实行备案管理。

第十四条企业年度投资、融资和担保计划经董事会（或相应决策机构，下同）审议通过后，于每年2月底前报告市国资监管机构，并附报计划可行性分析报告、董事会决议及会议记录、财务总监审核意见等材料。

第十五条市国资监管机构对企业年度投资、融资和担保计划编制进行监督指导，重点关注决策程序、投资方向、投资资金来源、融资和担保规模等方面。必要时，在收到年度计划报告10个工作日内，向企业反馈提示意见。企业应根据反馈意见对年度投资计划做出修改。

第十六条企业应当严格执行年度投资、融资和担保计划，因生产经营环境发生重大变化等原因，计划项目变更的（包括停止或暂缓实施、追加投融资、新增项目等），应当分析变更影响，按规定履行相应程序。

第十七条企业应在每季度结束后1 0日内向市国资监管机构报送投资、融资和担保计划执行情况，并于每年2月底前报送年度总结报告。企业年报审计应将投资、融资和担保情况作为重点内容进行披露或出具专项报告。

第十八条企业非主业投资占年度投资计划总额比重原则上不超过10%。列入计划的投资项目应完成必要的前期工作，具备年内实施条件。

第十九条企业下列未列入年度计划的投资、融资和担保行为实行即时备案管理：

（一）计划外固定资产投资和股权投资项目；

（二）计划外企业重大项目长期贷款和外国政府贷款等；

（三）为市国资监管机构履行出资人职责范围内无产权关系的其他市属国有企业提供担保的。

第四章核准管理

第二十条市国资监管机构对企业投资、融资和担保的特别事项实行核准管理，具体包括：列入投资项目负面清单的特别监管类投资项目，企业发行债券、融资租赁等重大债务性融资项目，企业为市国资监管机构履行出资人职责之外的国有企业、参股企业提供担保。企业应在履行完内部决策程序、具体实施前，向市国资监管机构履行核准手续。

第二十一条市国资监管机构依据相关法律、法规和国有资产监管规定，从项目实施的必要性、对企业经营发展的影响程度、企业风险承受能力等方面，对核准项目履行出资人审核程序。在企业报送材料齐全后7个工作日内，履行决策程序后，向企业反馈书面意见。必要时在15个工作日内组织专家论证。对于特别重大项目，市国资监管机构研究提出意见后，报市政府审批。

第二十二条企业应严格规范投资、融资和担保项目实施程序，涉及需财务审计、资产评估事项的，按有关规定履行相应程序。经核准或备案的资产评估结果，作为企业签订投资、融资和担保协议、出资或收购定价参考依据，不得先定价后评估。严禁将投资项目分拆规避监管。

第二十三条企业应当加强项目管理，全面掌握项目进展情况，做好跟踪管理和信息统计分析工作，关注项目是否按期推进，对出现的问题及时妥善处置。

第二十四条鼓励企业商业性投资项目积极引入各类投资机构参与，对具备条件的新上项目采取项目团队跟投、风险抵押金等方式，实现项目收益共享、风险共担。对合资合作及并购项目，企业应设置有效权益保护措施，强化对投资相关合同、协议及标的企业公司章程等法律文本的审查，维护国有股东权益，不得违反合同约定提前支付并购价款，不得为其他合资合作方提供垫资，或通过高溢价并购等手段向关联方输送利益。

第二十五条投资项目决策后，出现以下情形之一的，应当按照规定重新履行决策程序：

（一）初步设计概算超过可研估算20%（含）以上或投资额超过原概算20%（含）以上；

（二）资金来源及构成需进行重大调整，致使企业负债过高，超出企业承受能力或影响企业正常发展；

（三）投资对象股权结构发生重大变化，导致企业控制权转移；

（四）投资项目合作方严重违约，损害企业利益；

（五）因不可控因素造成投资风险剧增或存在较大潜在损失等重大变化，造成投资目的无法实现。

第二十六条企业不得为国有企业之外的企业和个人提供担保（政策性担保行为从其规定）。为参股企业担保，应当在充分论证担保风险和谨慎决策基础上，参股企业以享有的净资产为限，以提供有效反担保措施为条件，严格履行核准程序后实施。

第二十七条企业应当对所申报材料内容的真实性、完整性负责，投资、融资和担保可行性研究、尽职调查、风险评估报告及防范化解预案、法律意见书等应由相关责任人签字，并承担相应责任。

第二十八条企业投资、融资和担保项目决策前，应当从政策、市场、技术、效益、环境、安全、社会稳定等方面，做好全面充分的尽职调查、可行性研究、风险评估等前期工作。企业应强化对项目可行性研究报告的审查论证，组织专家论证会，出具论证意见，作为决策的重要依据。

第二十九条企业投资、融资和担保决策机构应当按照公司章程和管理制度规定，对项目进行审议，审慎决策。各级决策机构对决策结果承担责任，同时负责审核项目立项、尽职调查、可行性研究、风险评估、审查论证等关键环节相关材料，所有参与决策人员应充分发表意见，并在决议、会议记录等决策文件上签字，连同项目材料一并归档保存，确保有案可查。

第五章监督检查与风险管控

第三十条市国资监管机构建立健全企业投资、融资和担保监督检查机制，发挥战略规划、财务监督、产权管理、考核分配、干部管理等相关监管职能合力，强化对企业投资、融资和担保活动过程监管，并根据工作需要进行随机检查，必要时对存在问题下达整改意见书。监督检查的主要内容：

（一）企业投资、融资和担保管理制度是否健全，制度修订更新情况；

（二）年度投资、融资和担保计划的执行情况；

（三）投资、融资和担保项目是否按规定履行决策、审批程序，是否落实项目责任制，项目进度、资金筹集与使用、建设运营质量与效益等是否符合预期；

（四）投资、融资和担保相关合同、协议、章程的签订及执行情况，是否存在损害国有股东权益的情形；

（五）投资、融资和担保项目专项审计、后评价及结果运用情况等。

第三十一条企业应当建立投资、融资和担保全过程风险管理体系，强化事前风险评估和风险防控方案制定，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置。对预估风险较大的项目，应由具备相应评估能力和条件的专业机构出具风险评估报告。

第三十二条市国资监管机构指导督促企业加强投资、融资和担保风险管理，必要时组织专业机构或相关专家对企业投资、融资和担保风险管理体系进行评价，及时将评价结果反馈企业。企业应按照评价结果对存在的问题及时整改，完善风险管理体系，提高抗风险能力。

第六章责任追究

第三十三条企业是维护国有资本安全、实现国有资产保值增值、防止投资、融资和担保损失的责任主体，应当建立健全内部管理责任追究制度，建立与流程匹配、可追溯的管理责任链，明确各环节责任主体及相应责任，完善考核评估和奖惩机制。对投资、融资和担保过程中的违规违纪行为，按照有关规定实施责任追究。

第三十四条企业违反本办法规定，未履行或未正确履行职责，造成国有资产损失或严重不良后果的，按照相关规定，由有关部门对企业相关人员进行责任追究；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。