目 录
第一部分 九江日报社概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 九江日报社概况
一、部门主要职能
九江日报社是市委直属正县级差额拨款事业单位，主要承担着传播九江市新闻和其他信息，促进地方社会经济文化发展的重要职能。主要经营范围为出版、印刷、发行、广告、新闻研究、新闻培训、新闻业务交流等。
二、部门基本情况
纳入
本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：九江日报社。本部门2018年年末编制人数86人，其中行政编制0人，事业编制81人，自收自支编制5人；年末实有人数177人，其中在职人员63人，离休人员0人，退休人员41人，聘用人员73人。
第二部分 2018年度部门决算表
本部门2018年度收入总计2395.98万元，其中年初结转和结余56.24万元，较2017年增加480.98万元，增长25.12 %；本年收入合计2339.74万元，较2017年增加424.74万元，增长增长22.18%，主要原因是：财政重新下达2014年-2018年机关事业单位养老保险个人部分。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1045.30万元，占44.68%；事业收入1293.40万元，占55.28%；其他收入1.04万元，占0.04%。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计2395.98万元，其中本年支出合计2132.97万元，较2017年增加274.23万元，增长14.75%，主要原因是：人员经费增加、办公成本增加；年末结转和结余263.01万元，较2017年增加206.75万元，增长367.49 %，主要原因是：为2014年-2018年补缴机关事业单位养老保险预留。
本年支出的具体构成为：基本支出2041.97万元，占95.73%；项目支出91万元，占4.27%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为1869.39万元，决算数为2132.97万元，完成年初预算的114.10%。其中：
一般公共服务支出年初预算数为1869.39万元，决算数为2132.97万元，完成年初预算的114.10%，主要原因是：人员经费增加、办公成本增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2041.97万元，其中：
（一）工资福利支出1382.73万元，较2017年增加323.23 万元，增长30.51%，主要原因是：财政重新下达2014年-2018年机关事业单位养老保险个人部分。
（二）商品和服务支出471.91万元，较2017年增加83.46 万元，增长21.49 %，主要原因是：办公成本增加。
（三）对个人和家庭补助支出187.33万元，较2017年减少136.62万元，下降42.17%，主要原因是：退休人员转至社保局发放退休工资。
（四）资本性支出0 万元，较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为45万元，决算数为15.87万元，完成预算的35.27%，决算数较2017年减少2.54万元，下降13.80%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）公务接待费支出年初预算数为15万元，决算数为3.46万元，完成预算的23.07%，决算数较2017年减少0.63万元，下降15.40%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约。
（三）公务用车购置及运行维护费支出12.42万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。；公务用车运行维护费支出年初预算数为30万元，决算数为12.42万元，完成预算的41.4%，决算数较2017年减少1.9万元，下降13.27 %。决算数较年初预算数减少的主要原因是：年中公车改革。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2018年度机关运行经费支出471.91万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数增加111.22万元，增长30.84 %，主要原因是：办公成本增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2018年度政府采购支出总额3.72万元，其中：政府采购货物支出3.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目
0个，共涉及资金91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
共组织对“赠报经费”、“文化产业发展专项支出”等3个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出91万元，政府性基金预算支出0万元。
组织对“九江日报社”1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出890.81万元，政府性基金预算支出0万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。
我部门今年在省级部门决算中反映赠报经费项目绩效自评结果。
赠报经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，赠报经费项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为26万元，执行数为26万元，完成预算的100 %。主要产出和效果：得到资金扶持后，解决的部分资金难题，产生了较好的社会效益。
第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
二、支出科目
（一）30101基本工资：指按规定发放的基本工资，事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资。
（二）30104其他社会保障缴费：指单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金。
（三）30107绩效工资：指事业单位工作人员的绩效工资。
（四）30108机关事业单位基本养老保险费：指机关事业单位缴纳的基本养老保险费。
（五）30199其他工资福利支出：指上述项目未包括的人员支出。
（六）30302退休费：指行政事业单位退职人员的生活补贴。
（七）30311住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（八）“三公”经费支出：指30212因公出国（境）费用、30217公务接待费、30231公务用车运行维护费的合计。
三、支出口径
（一）“三公”经费支出口径：“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，其中：中央单位不包括教学科研人员因公出国（境）费及相关团组和人次，地方单位按照本级部门预算口径填报。
（二）机关运行经费支出口径：“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
