记者|郭晶晶
编辑|
6月1日晚，立昂科技(300603。深交所)披露了2021年向特定对象发行股票并在创业板上市的方案。据此，公司拟向控股股东、实际控制人王刚等不超过35名特定对象发行不超过111，029，504股(不超过本次发行前公司总股本的30%)，预计募集资金不超过18.77亿元。
其中，王刚以现金认购不少于5000万元。截至本计划公告日，公司股份总数为421，529，461股。王刚直接持有力昂科技98，537，255股股份，通过天津红瑞间接控制公司10，068，549股股份，合计持股比例为25.76%。他是公司的控股股东和实际控制人。
本次发行完成后，王刚认购本次发行的股份自该等股份发行结束之日起18个月内不得以任何方式转让，其他发行人认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让。
立昂科技表示，公司在现有产业布局的基础上进一步拓展市场，加快数据业务核心基础的部署，实现了业务的规模化、集约化发展，巩固和扩大了市场份额。
根据定增方案，扣除发行费用后的净额将用于一期建设项目(70006.86万元)、二期建设项目(61411.64万元)和补充流动资金(56322.21万元)。
其中，力昂云数据(成都)一号基地一期建设项目规划建设集中式数据中心(IDC)，规划新建数据中心、综合楼、两个门卫、补充水池、消防水池，占地面积7546平方米，建筑面积45530平方米。建成后可出租3500个柜子。项目投产后，预计年均销售收入21854.72万元，年均净利润6383.87万元
其次，力昂云数据(成都)一号基地二期建设项目规划新建一个数据中心，面积4476平方米，建筑面积27356平方米。本项目建成后，可出租3500个橱柜。项目投产后，预计年均销售收入21854.72万元，年均净利润6678.3万元。
据此，立昂科技的两个募资项目将带来平均每年4.37亿元的销售收入，预计年平均净利润总额为1.31亿元。
公开资料显示，立昂科技主营业务包括公共安全系统服务、IDC数据中心及云计算服务、电信运营商增值服务和通信网络技术服务四大模块。2018年至2020年及2021年前三个月，公司实现营业收入分别为6.69亿元、13.82亿元、10.06亿元和1.71亿元，实现净利润分别为4135.35万元、12312.93万元、-91157.28万元和-2082.8万元。
对于2020年以来的亏损，立昂科技表示，2020年受疫情和公司M&A标的商誉减值影响，营业收入和净利润双双大幅下降。如果公司不能抓住市场机遇，大力拓展业务，将存在公司盈利能力进一步下降的风险。
尤其是近年来，公司通过收购沃驰科技和新生互联，完成了向数据中心和增值电信的扩张。2019年末、2020年末、2021年3月底，因这些并购产生的大额商誉余额分别为14.26亿元、6.25亿元、6.2亿元
5亿元，占公司资产总额的比例分别为38.48%、23.27%及23.23%，占比较高。立昂技术坦言，若该等并购标的公司未来经营中不能较好的实现预期收益，则收购标的资产形成的商誉将仍然存在减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。尤其是沃驰科技。根据2018年6月的协议，立昂技术与相关交易方约定对赌协议称，交易方承诺2018年至2020年沃驰科技的净利润分别不低于1亿元、1.25亿元、1.5亿元。但实际情况是，沃驰科技在基本完成2018年、2019年承诺业绩后，于2020年却实际亏损4335.89万元，较承诺净利润1.5亿元完成比例是-128.91%。
值得一提的是，就在今年2月，立昂技术刚终止了2020年非公开发行股票事项。公司彼时给出的解释是，基于再融资监管政策环境的变化及相关监管精神，综合考虑行业发展趋势、竞争格局和公司发展规划等因素。
2020年3月2日，立昂技术发布了2020年创业板非公开发行股票预案，公司拟向关联方杭州立昂联创信息科技有限公司、立通通用（天津）科技中心（有限合伙），非公开发行股票数量不超过23,049,061股（含本数），非公开发行的股票数量上限不超过本次发行前总股本的30%（即不超过84,316,997股），合计募资7亿元。彼时的募集资金用途主要是偿还银行贷款及补充流动资金。
然而，当月20日，证监会就发布了《发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入战略投资者有关事项的监管要求》，要求公司引入战略投资者还应当符合下列情形之一：1.能够给上市公司带来国际国内领先的核心技术资源，显著增强上市公司的核心竞争力和创新能力，带动上市公司的产业技术升级，显著提升上市公司的盈利能力；2.能够给上市公司带来国际国内领先的市场、渠道、品牌等战略性资源，大幅促进上市公司市场拓展，推动实现上市公司销售业绩大幅提升。
